Документ принят в соответствии с Законом «О противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения», Указом Президента страны от 23.05.2018 г. за № УП-5446 и постановлением Президента республики от 03.07.2018 г. за № ПП-3832.

Целями внутреннего контроля являются:

• эффективное выявление и пресечение операций с денежными средствами или иным имуществом, направленных на легализацию доходов, полученных от преступной деятельности, финансирование терроризма и финансирование распространения оружия массового уничтожения;
• недопущение умышленного или неумышленного вовлечения лиц, осуществляющих деятельность в области оборота крипто-активов, в преступную деятельность;
• выявление, оценка, документальное фиксирование и снижение рисков;
• обеспечение неукоснительного соблюдения требований законодательства о противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Среди основных задач внутреннего контроля:

• принятие соответствующих мер по выявлению, оценке, документальному фиксированию и снижению своих рисков;
• осуществление процедур идентификации и мер по надлежащей проверке клиентов, в том числе верификации и регулярного обновления данных о клиентах и их бенефициарных собственниках;
• идентификация бенефициарных собственников, принятие доступных мер по проверке их личности;
• осуществление углубленного мониторинга операций, проводимых публичными должностными лицами, членами их семей и лицами, близкими к публичным должностным лицам.

Лицо, ответственное за организацию и осуществление внутреннего контроля (далее - ответственный сотрудник) назначается из числа руководящих работников организации, осуществляющей деятельность в области оборота крипто-активов. Информация о нем и о выполнении Правил внутреннего контроля (далее - Правила) направляется в НАПУ ежегодно до 10 января. В свою очередь НАПУ данные сведения направляет в Департамент по борьбе с экономическими преступлениями ежегодно не позднее 20 января.

Ответственный сотрудник выполняет следующие функции:

• осуществляет контроль соблюдения лицом, осуществляющим деятельность в области оборота крипто-активов, требований законодательства о противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, Правил и внутренних документов;
• предоставляет руководителю лица, осуществляющего деятельность в области оборота крипто-активов информацию о фактах нарушений законодательства, связанных с легализацией доходов;
• вносит предложения об устранении выявленных недостатков и нарушений в деятельности лица, осуществляющего деятельность в области оборота крипто-активов, в части несоблюдения требований Правил и внутренних правил;
• доводит до работников лица, осуществляющего деятельность в области оборота крипто-активов перечень лиц, участвующих или подозреваемых в участии в террористической деятельности или распространении оружия массового уничтожения.

Разработка и утверждение внутренних правил является обязательным для лица, осуществляющего деятельность в области оборота крипто-активов. В них, наряду с прочим, должны отражаться порядки:

• осуществления мер по выявлению, оценке, мониторингу, снижению и документированию уровня рисков;
• проверки клиентов и их бенефициарных собственников, а также осуществления постоянного контроля за операциями клиентов;
• оформления необходимой информации и обеспечения ее конфиденциальности;
• выявления подозрительных операций, а также порядок подготовки и отправки сообщений о таких операциях в специально уполномоченный государственный орган.

Также лица, осуществляющие деятельность в области оборота крипто-активов должны:

• принимать меры по надлежащей проверке своих клиентов;
• определять уровень риска совершения операции в целях легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансирования терроризма или финансирования распространения оружия массового уничтожения, присваиваемый клиенту;
• выявлять подозрительные операции с помощью установленных критериев и признаков;
• сверять идентификационные данные клиента, бенефициарного собственника клиента и участников операции с Перечнем и др.

Документ опубликован в Национальной базе данных законодательства и вступил в силу 9 июня 2021 года, сообщает «Norma».